Cuentas ABLE

Una cuenta ABLE libre de impuestos les permite a las personas con discapacidad ahorrar dinero sin afectar sus beneficios. Esta también les permite a los familiares y amigos darle dinero para que los use para distintos gastos.

Si usted tiene una discapacidad que satisface los requisitos del Seguro Social para adultos (los requisitos de la SSA para personas ciegas podrían ser distintos) y su discapacidad comenzó antes de que cumpliera 26 años de edad, puede abrir una cuenta ABLE. Dichas cuentas pueden ayudarle a:

  • Acumular activos en una cuenta con ventajas tributarias. Sus inversiones en una cuenta ABLE no estarán sujetas a impuestos, de modo que su caudal puede crecer más rápido. Además, si trabaja y ahorra su ingreso devengado en su cuenta ABLE, podría cumplir con los requisitos para recibir el Crédito del ahorrador.
  • Utilizar sus ahorros en muchos tipos de gastos. Aunque hay reglas sobre el uso del dinero en su cuenta ABLE, también hay mucha flexibilidad.
  • Ahorrar dinero sin perder beneficios. Muchos programas de beneficios tienen un límite de recursos, pero:
    • Puede puede tener hasta $100,000 en su cuenta ABLE y seguir recibiendo beneficios de la Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), siempre y cuando reúna los demás requisitos para la SSI. Si se excede de los $100,000, los beneficios de la SSI se detendrán, pero comenzarán de nuevo si su cuenta de ABLE se reduce a menos de $100,000 sin que tenga que volver a solicitar.
    • Independientemente de cuánto tenga en su cuenta ABLE, el dinero no afectará sus beneficios de Medicaid, WorkFirst New Jersey, NJ SNAP, ni la mayoría de los demás programas con un limite de recursos.

A fin de cuentas: Una cuenta ABLE significa que puede ahorrar dinero sin perder sus beneficios. También les permite a sus familiares y amigos darle dinero sin afectar sus beneficios.

¿Su discapacidad califica?

Definitivamente calificará para una cuenta ABLE si recibe beneficios como Seguridad de Ingreso Suplementario (SSI), Seguro de Incapacidad del Seguro Social (SSDI), Beneficios por Discapacidad en la Niñez (CDB), Medicaid (en base a su discapacidad), o NJ WorkAbility, pues todos se rigen por las normas de discapacidad de la SSA para adultos. Si no recibe beneficios por discapacidad, puede “autocertificar” que su discapacidad cumple con las normas de la SSA.

Cómo abrir una cuenta ABLE

Es fácil de establecer una cuenta ABLE y no necesita un abogado ni otro tipo de asesor. Usted puede abrir su propia cuenta ABLE o, de ser necesario, lo puede hacer uno de sus padres, un tutor legal o alguien con un poder notarial válido.

Algunos estados ofrecen cuentas ABLE y otros no. El programa de cuentas ABLE de New Jersey se llama NJ ABLE.

Si califica para una cuenta ABLE, puede abrir una en cualquier estado que ofrezca un programa nacional. Aunque solo puede tener una cuenta ABLE a la vez, puede cambiar su cuenta ABLE de un programa estatal a otro. Compare las opciones de cuentas ABLE en distintos estados.

Reglas acerca del dinero en la cuenta ABLE

Existen dos límites para la cantidad que se puede depositar en una cuenta ABLE dentro de un año natural:

  • Hasta $15,000 de cualquier fuente (incluidos sus familiares y amigos, sus beneficios y otros tipos de ingreso no devengado)
  • Otros $12,140 de su propio ingreso devengado (si tiene trabajo).

Observación: Esto significa que si gana $12,140 o más, podría depositar un total de hasta $27,140 en su cuenta ABLE en un año. Si gana menos de $12,140, el monto que podría contribuir podría ser menor.

Importante: Debe llevar bien la cuenta, a fin de asegurarse de que no se deposite demasiado dinero en su cuenta.

El dinero en una cuenta ABLE tiene que usarse para ciertos gastos calificados, como gastos cotidianos, estudios o vivienda. Muchos gastos califican. Es su responsabilidad asegurarse de que los gastos califiquen, y guardar pruebas de cómo utiliza el dinero en su cuenta ABLE.

Si saca dinero de una cuenta ABLE, pero no lo usa para gastos calificados relacionados con la discapacidad, es posible que tenga que pagar un impuesto a la renta del 10% como penalidad, y esto podría afectar la SSI y otros beneficios.

Ejemplo

Samuel recibe SSI y beneficios de Medicaid. No trabaja, por lo que no tiene ingreso devengado. La mamá de Samuel le ayuda depositando $500 al mes en la cuenta ABLE de Samuel. Samuel ha sacado el cálculo y sabe que para el final del año, su mamá le habrá depositado un total de $6,000. El hermano de Samuel también le ayuda, haciendo un depósito grande de $5,000 en la cuenta ABLE de Samuel en febrero. En combinación, su mamá y su hermano le depositan $11,000 en su cuenta ABLE durante el transcurso del año. Por el resto del año, lo más que Samuel u otras personas depositan solo puede sumar un total de $4,000. Aun si Samuel gasta $10,000 en gastos calificados para noviembre y el saldo de su cuenta ABLE se reduce, solo pueden añadirse $4,000 a la cuenta hasta el final del año.

Los programas ABLE estatales también tienen un límite para el total de depósitos — típicamente entre $200,000 a $500,000, según el estado. Por ejemplo, un programa estatal podría indicar que si tiene $400,000 en su cuenta ABLE, no puede depositar más dinero.

Para más información, el Centro de Recursos Nacional de cuentas ABLE ofrece un resumen de las cuentas ABLE, así como seminarios virtuales en línea acerca de dichas cuentas.

Las cuentas ABLE y los fideicomisos para necesidades especiales

Una cuenta ABLE:

  • Es más fácil (y económica) de abrir y administrar que un fideicomiso
  • Tiene beneficios tributarios (siempre y cuando se usa el dinero en gastos calificados por discapacidad)
  • Le da más control y más opciones
  • Le permite utilizar el dinero para gastos de vivienda sin hacer que se reduzcan los beneficios de la SSI.

Un fideicomiso para necesidades especiales:

  • No pone límites a las contribuciones
  • No requiere que su discapacidad haya comenzado antes de los 26 años
  • Se puede establecer para que cuando usted fallezca el dinero que haya en el fideicomiso no tenga que usarse para reembolsar a Medicaid, si otra persona ha iniciado el fideicomiso con su dinero (un fideicomiso para terceros).
  • No se necesita gastar el dinero en un fideicomiso solamente en gastos calificados por discapacidad.

A fin de cuentas: Debido a los límites anuales sobre las contribuciones a las cuentas ABLE, no puede remplazar un fideicomiso con una cuenta ABLE. Más bien, se deben usar ambas opciones como parte de su estrategia general para acumular bienes.

Si tiene una cuenta ABLE y trabaja:
  • Puede depositar $12,140 adicionales de su ingreso devengado en su cuenta (además del depósito de $15,000 regular permitido). El depósito de $12,140 debe ser de sus propias ganancias; no puede provenir de contribuciones hechas por otros o de dinero que reciba de los beneficios u otros tipos de ingreso no devengado.
    • Aclaración: Esto significa que si gana $12,140 o más, podría tener contribuciones a su cuenta ABLE que suman hasta $27,140 en un año. Si gana menos de $12,140, el monto que podría contribuir sería menor.
  • Podría calificar para el crédito del ahorrador al presentar su declaración de impuestos federales.
  • Usted es quien tiene que asegurarse de que no se contribuya demasiado dinero a su cuenta (incluso si son otras personas las que hacen los depósitos). Verifique con su programa ABLE si tiene alguna duda al respecto.